平安证券8月28日发布投资报告，针对中国石油(601857.SH)28日发布2008年中报，维持该股“推荐”评级。

　　中报显示，按中国会计准则，公司上半年实现营业收入5，495．22亿元，同比增长39．9％；归属于母公司股东净利润483．55亿元(国际会计准则含少数股东利润为608．54亿元)，同比下降36．3％；扣除非经常性损益后的净利润464．89亿元，同比下降38．7％；基本每股收益0．26元(国际会计准则为0．29亿元)；OCF为840．06亿元，同比下降25．1％；每股OCF为0．46元。

　　平安证券表示公司生产经营持续向好，最大的问题在于原油价格持续上涨导致公司缴纳的特别收益金激增，炼油业务巨亏拖累公司业绩，但公司盈利能力不断恢复。平安证券适度下调公司08的EPS至0．61元，维持09年EPS为0．90元。考虑到公司盈利能力不断恢复，平安证券维持公司“推荐”的投资评级，建议投资者在当前价位开始战略性建仓。

　　另外，平安证券指出原油价格大幅波动以及政府拖延成品油价格改革是公司面临的两大风险。